Hướng Dẫn Khai Thuế Điện Tử Mới Nhất 2025

Bạn đang tìm cách khai thuế điện tử nhanh chóng nhưng vẫn đảm bảo chính xác và đúng quy định? Với những thay đổi quan trọng trong năm 2025, doanh nghiệp cần nắm rõ quy trình để tránh sai sót và tiết kiệm thời gian. Việt Long VID sẽ hướng dẫn bạn từng bước thực hiện khai thuế điện tử thật dễ dàng, giúp tối ưu hiệu quả quản lý thuế và chủ động hoàn toàn trong mọi thủ tục kê khai.

Thuế điện tử là gì?

Trước khi có hệ thống thuế điện tử, người nộp thuế thường phải đến trực tiếp cơ quan thuế để kê khai và nộp hồ sơ theo các thủ tục thủ công, tốn nhiều thời gian và dễ xảy ra sai sót. Nhằm khắc phục những hạn chế này, từ năm 2016, Tổng cục Thuế đã triển khai hệ thống thuế điện tử (eTax), cho phép cá nhân và doanh nghiệp kê khai thuế online, nộp và hoàn thuế trực tuyến thông qua Internet mà không cần thực hiện giao dịch trực tiếp.

Theo Thông tư 19/2021/TT-BTC, mọi giao dịch thuế điện tử bao gồm các hoạt động kê khai, nộp, hoàn thuế và xử lý thủ tục hành chính thuế trên môi trường số. Mỗi người nộp thuế sẽ được cấp tài khoản truy cập và có thể tạo thêm tài khoản phụ để phân quyền theo từng chức năng công việc trong đơn vị.

Việc áp dụng hệ thống kê khai thuế online không chỉ giúp đơn giản hóa thủ tục hành chính, minh bạch thông tin và nâng cao hiệu quả quản lý thuế, mà còn thúc đẩy quá trình chuyển đổi số trong hoạt động quản lý Nhà nước. Nhờ đó, doanh nghiệp và người dân có thể thực hiện nghĩa vụ thuế một cách chủ động, nhanh chóng và thuận tiện hơn.

Nộp thuế điện tử là gì?

Nộp thuế điện tử là hình thức nộp thuế trực tuyến thông qua Cổng thông tin của cơ quan thuế, cho phép người nộp thuế chuyển tiền vào ngân sách Nhà nước nhanh chóng và an toàn mà không cần đến trực tiếp kho bạc hay ngân hàng. Đây là một phần quan trọng trong hệ thống khai thuế điện tử được triển khai nhằm tối ưu hóa thủ tục hành chính thuế.

Ai có thể sử dụng nộp thuế điện tử?

Tổ chức, doanh nghiệp: Bao gồm các tổ chức kinh tế, đơn vị hành chính sự nghiệp và doanh nghiệp có nghĩa vụ nộp thuế theo quy định.
Cá nhân, hộ kinh doanh: Người có thu nhập chịu thuế, hộ gia đình kinh doanh hoặc bất kỳ cá nhân nào cần thực hiện nghĩa vụ thuế với Nhà nước.
Các đối tượng khác theo pháp luật thuế: Những tổ chức và cá nhân có liên quan đến hoạt động nộp thuế và được phép sử dụng dịch vụ công trực tuyến.

Những lợi ích của Thuế điện tử

Trong bối cảnh chuyển đổi số đang lan tỏa mạnh mẽ, việc áp dụng công nghệ vào quản lý nhà nước, đặc biệt là trong lĩnh vực thuế, mang lại nhiều thay đổi tích cực. Hệ thống Thuế điện tử không chỉ giúp cải cách thủ tục hành chính mà còn nâng cao hiệu quả công việc cho người nộp thuế, cơ quan thuế và các tổ chức trung gian như ngân hàng thương mại.

Lợi ích đối với người nộp thuế

Hệ thống eTax mang lại nhiều tiện ích vượt trội, giúp người nộp thuế thực hiện nghĩa vụ tài chính với Nhà nước một cách đơn giản, nhanh chóng và chính xác:

Đơn giản hóa thủ tục hành chính: Giảm tối đa quy trình giấy tờ, hạn chế phải đến cơ quan thuế hoặc ngân hàng, tiết kiệm thời gian và chi phí.
Nộp thuế mọi lúc, mọi nơi: Người nộp thuế có thể thực hiện khai thuế điện tử và nộp thuế 24/7 chỉ với thiết bị kết nối Internet.
Chủ động kiểm tra thông tin: Truy cập hệ thống để theo dõi nghĩa vụ thuế, tình hình nộp thuế và tra cứu chứng từ một cách nhanh chóng và chính xác.
Giảm sai sót: Hệ thống tự động cập nhật dữ liệu từ đăng ký ban đầu và biểu mẫu chuẩn hóa, hạn chế lỗi nhập liệu thủ công.
Tối ưu nguồn lực và tăng an toàn: Tự động hóa quy trình giúp giảm tải cho bộ phận kế toán, đồng thời đảm bảo an toàn dữ liệu và minh bạch giao dịch.

Lợi ích đối với cơ quan thuế

Triển khai thuế điện tử giúp cơ quan thuế nâng cao năng lực quản lý, giám sát và phục vụ người nộp thuế hiệu quả hơn:

Tiết kiệm nguồn lực: Giảm khối lượng công việc thủ công trong tiếp nhận hồ sơ và xử lý chứng từ.
Chuẩn hóa quy trình: Các nghiệp vụ kê khai, nộp, hoàn thuế được thực hiện trên nền tảng số, đảm bảo chính xác và minh bạch.
Giảm sai sót nghiệp vụ: Hệ thống tự động kiểm tra dữ liệu, hạn chế điều chỉnh hoặc tra soát thủ công.
Nâng cao sự hài lòng: Dịch vụ công trực tuyến nhanh chóng và minh bạch giúp cải thiện chỉ số năng lực cạnh tranh ngành thuế và môi trường đầu tư.

Lợi ích đối với ngân hàng thương mại

Là đối tác trung gian trong việc thu thuế, ngân hàng cũng nhận được nhiều lợi ích:

Tối ưu vận hành: Quy trình nộp thuế tự động giúp giảm tải công việc tại quầy.
Hạn chế sai sót và tra soát: Xử lý dữ liệu điện tử giảm lỗi nhập thông tin hoặc sai lệch chứng từ.
Thu hút khách hàng mới: Tích hợp dịch vụ thuế trong hệ sinh thái ngân hàng tăng tiện ích và thu hút khách hàng sử dụng thêm các dịch vụ như Internet Banking.

Các bước khai thuế điện tử qua Cổng thông tin Thuế điện tử

Để thực hiện việc khai thuế điện tử và nộp tờ khai trực tuyến, người khai thuế thực hiện theo trình tự sau:

Bước 1: Truy cập Cổng thông tin Thuế điện tử tại https://thuedientu.gdt.gov.vn.

Bước 2: Tại giao diện trang chủ, chọn đối tượng nộp thuế.

Bước 3: Nhấn chọn nút Đăng nhập để bắt đầu truy cập hệ thống.

Bước 4: Sau khi đăng nhập thành công, anh/chị chuyển sang tab Nộp tờ khai để tiến hành khai thuế điện tử.

Bước 5: Tải dữ liệu tờ khai lên hệ thống khai thuế điện tử, bao gồm các thao tác sau:

Chọn loại tờ khai: Mẫu 01/CNKD – Tờ khai thuế đối với cá nhân kinh doanh (TT40/2021)
Chọn file dữ liệu XML đã được lập sẵn
Nhập mã xác nhận
Nhấn Gửi tờ khai

Bước 6: Tại màn hình Xác thực nộp tờ khai, anh/chị nhập mã OTP để hoàn tất xác nhận. Mã OTP sẽ được gửi qua một trong 03 hình thức sau:

Etax Mobile: Nhấn biểu tượng quả chuông để nhận mã
Tin nhắn SMS gửi đến số điện thoại đã đăng ký với CQT. Mã OTP do Tổng Cục Thuế gửi sẽ đến trong vòng không quá 3 phút kể từ khi hoàn tất bước đính kèm phụ lục. Nếu chưa nhận được, anh/chị chọn Gửi lại mã OTP
Email đã đăng ký với CQT: Có thể kiểm tra lại thông tin số điện thoại/email tại mục Tài khoản → Thông tin người nộp thuế

Bước 7: Nhấn Tiếp tục để kiểm tra tình trạng nộp tờ khai. Hệ thống sẽ hiển thị danh sách các tờ khai và phụ lục mà anh/chị đã nộp trong kỳ kê khai tương ứng.

Cách hủy tờ khai đã gửi khi thực hiện khai thuế điện tử

Trong quá trình khai thuế điện tử, người nộp thuế có thể gặp những tình huống phát sinh khiến tờ khai đã nộp cần được xử lý lại. Tùy từng trường hợp cụ thể, việc hủy hoặc điều chỉnh tờ khai sẽ được thực hiện theo các cách khác nhau như sau:

Trường hợp đã nộp tờ khai nhưng phát hiện sai sót hoặc cần bổ sung thông tin kê khai:

Người nộp thuế tiến hành lập tờ khai bổ sung và gửi lại tờ khai đã điều chỉnh lên hệ thống Thuế điện tử theo đúng quy trình đã được hướng dẫn trước đó. Cơ quan thuế sẽ căn cứ vào nội dung của tờ khai bổ sung để cập nhật và ghi nhận kết quả cuối cùng. Trong trường hợp này, người khai thuế không cần thực hiện thủ tục hủy tờ khai ban đầu đã nộp.

Trường hợp nộp nhầm tờ khai thuế:

Bước 1: Thực hiện nộp lại tờ khai thuế chính xác trên hệ thống theo các bước khai thuế điện tử đã hướng dẫn.

Bước 2: Soạn và gửi Công văn đề nghị hủy tờ khai thuế đã nộp nhầm đến cơ quan thuế quản lý để được xem xét xử lý.

Việc triển khai khai thuế điện tử đã mang lại bước chuyển biến rõ rệt trong công tác nộp thuế của doanh nghiệp và cá nhân, giúp tối ưu thủ tục, rút ngắn thời gian xử lý và hạn chế tối đa sai sót khi kê khai. Tuy nhiên, để đảm bảo hồ sơ thuế luôn đúng quy định – đúng hạn – đúng số liệu, việc có một đơn vị chuyên môn đồng hành là vô cùng cần thiết. Việt Long VID cung cấp dịch vụ báo cáo và kê khai thuế trọn gói, hỗ trợ từ khâu lập tờ khai, nộp hồ sơ điện tử đến theo dõi và giải trình với cơ quan thuế, giúp bạn hoàn toàn yên tâm tập trung phát triển hoạt động kinh doanh.